Niveau de preuve : C — faits vérifiés à la source, outils non testés par nous. Dernière vérification : 20 septembre 2026.
En bref. Shopify annonce le calcul automatique de la TPS, de la TVQ et de la TVH, et les taux de son tableau concordent avec ceux de canada.ca : 5 % + 9,975 % au Québec, TVH 13 % en Ontario, 14 % en Nouvelle-Écosse depuis le 1er avril 2025, 15 % au Nouveau-Brunswick, à l’Île-du-Prince-Édouard et à Terre-Neuve, 5 % seul en Alberta et dans les territoires. Les produits détaxés sortent à 0 %, les exonérés sans ligne de taxe. Ce que Shopify ne fait pas à votre place : s’inscrire, produire les déclarations et remettre les sommes.
Le critère mesurable de cette page : ce que la documentation officielle de Shopify affirme calculer automatiquement, comparé à ce que les sources gouvernementales canadiennes exigent de facturer. On n’a pas testé Shopify. On a lu les pages d’aide de Shopify, sa grille de prix canadienne, les pages de l’Agence du revenu du Canada et celles de Revenu Québec, le 20 septembre 2026, et on rapporte ce qui y est écrit. Là où la documentation ne dit rien, on écrit « à vérifier » plutôt que de combler le trou. L’écart le plus utile à connaître est aussi le plus simple : Shopify écrit noir sur blanc qu’il ne produit pas votre déclaration et ne remet pas vos taxes. C’est cité plus bas, mot pour mot.
Tableau principal : situation de vente, taxe applicable, ce que Shopify dit calculer
| Situation de vente | Taxe applicable selon la source officielle | Ce que la documentation de Shopify dit calculer | Source |
|---|---|---|---|
| Commerçant québécois, bien livré au Québec | TPS 5 % + TVQ 9,975 % calculée sur le prix excluant la TPS | Shopify indique gérer automatiquement TPS, TVH, taxes provinciales et TVQ | revenuquebec.ca ; help.shopify.com, canada-tax-reference |
| Commerçant québécois, bien livré en Ontario | TVH 13 % — « If the supplier delivers the goods (or makes them available) to the recipient, the place of supply is the province in which the goods are delivered » | Calcul automatique annoncé pour les provinces de TVH | canada.ca, charge-collect-place-supply ; canada.ca, charge-collect-which-rate |
| Bien livré en Nouvelle-Écosse | TVH 14 % depuis le 1er avril 2025 | Même taux dans le tableau de Shopify | canada.ca, charge-collect-which-rate ; help.shopify.com, canada-tax-reference |
| Bien livré au Nouveau-Brunswick, à Terre-Neuve-et-Labrador, à l’Île-du-Prince-Édouard | TVH 15 % | Même taux dans le tableau de Shopify | canada.ca, charge-collect-place-supply ; help.shopify.com, canada-tax-reference |
| Bien livré en Colombie-Britannique, au Manitoba ou en Saskatchewan | TPS 5 % + taxe provinciale : PST 7 % en C.-B., RST 7 % au Manitoba, PST 6 % en Saskatchewan | Mêmes taux dans le tableau de Shopify, qui ajoute « Most sellers have no minimum sales threshold » en C.-B. et aucun seuil minimal au Manitoba et en Saskatchewan | canada.ca, charge-collect-which-rate ; help.shopify.com, canada-tax-reference |
| Bien livré en Alberta, au Yukon, aux Territoires du Nord-Ouest, au Nunavut | TPS 5 % (provinces et territoires non participants) | Shopify annonce le calcul de la TPS partout au Canada | canada.ca, charge-collect-place-supply |
| Produit détaxé (épicerie de base, par exemple) | Taux de 0 % | « For zero rated items, GST (or HST) of 0% must be assessed » ; Shopify Tax utilise les catégories de produits pour repérer ces cas | help.shopify.com, canada-tax-reference et shopify-tax-canada |
| Produit exonéré | Aucune taxe perçue | « For exempt products, no tax line is shown » | help.shopify.com, canada-tax-reference |
| Frais d’expédition | Varie selon la juridiction | Au Canada, la taxe d’expédition s’applique peu importe le réglage ; « calculated proportionally for orders containing exempt products » pour la TPS et la TVH | help.shopify.com, shipping-tax |
| Commande hors Canada, commande par application tierce ou API, commande avec remplacement de taxe | Hors périmètre annoncé | « Shopify Tax calculations aren’t available for orders shipped outside Canada, third-party app/API orders, or orders with tax overrides applied » | help.shopify.com, shopify-tax-canada |
Sources, toutes consultées le 20 septembre 2026 : help.shopify.com/en/manual/taxes/canada/canada-tax-reference ; help.shopify.com/en/manual/taxes/shopify-tax/shopify-tax-canada ; help.shopify.com/en/manual/taxes/shipping-tax ; canada.ca, Agence du revenu du Canada, pages « charge-collect-place-supply » et « charge-collect-which-rate » ; revenuquebec.ca, « basic rules for applying the GST/HST and QST ».
La règle du lieu de fourniture, telle qu’écrite par l’Agence du revenu du Canada
C’est le point que la documentation gouvernementale énonce le plus clairement, et celui qui décide du taux à facturer pour une vente interprovinciale. La page de l’Agence du revenu du Canada sur le taux à facturer dit : « The rate of tax to charge depends on the place of supply. This is where you make your sale, lease, or other supply. » Et la page sur les règles de lieu de fourniture précise, pour la vente de biens : « If the supplier delivers the goods (or makes them available) to the recipient, the place of supply is the province in which the goods are delivered. »
La même page ajoute les variantes : un bien posté ou envoyé par messagerie a pour lieu de fourniture la province de destination ; un bien expédié ou remis à un transporteur public a pour lieu de fourniture la province de destination prévue au contrat. L’exemple donné par l’Agence est celui d’un commerçant de meubles qui livre un matelas à un client de Toronto : « The furniture store charges 13% HST on the sale because the place of supply is Ontario. »
Conclusion factuelle, sans interprétation de notre part : un commerçant québécois qui livre un bien en Ontario facture la TVH de l’Ontario selon cette règle, pas la TPS et la TVQ. C’est le taux de la province de livraison qui compte, pas celui de la province du vendeur. La documentation de l’Agence énonce cette règle pour la TPS et la TVH. Le traitement de la TVQ dans une vente sortante est à vérifier : la page de Revenu Québec sur la perception de la TPS et de la TVQ renvoyait une erreur 410 le 20 septembre 2026.
Les taux, aux sources gouvernementales
Revenu Québec indique un taux de TPS de « 5% » et un taux de TVQ de « 9.975% on the selling price excluding the GST ». La base de calcul compte : la TVQ ne s’applique pas sur la TPS.
Du côté fédéral, la page de l’Agence du revenu du Canada sur les règles de lieu de fourniture regroupe les taux ainsi : 5 % de TPS dans les provinces non participantes, 13 % de TVH en Ontario, 14 % de TVH en Nouvelle-Écosse « on or after April 1, 2025 », 15 % de TVH dans les autres provinces participantes. La page sur le taux à facturer confirme le 14 % néo-écossais après la réduction de la portion provinciale à 9 %.
On n’a pas trouvé, le 20 septembre 2026, une page unique de canada.ca affichant un tableau complet province par province et territoire par territoire ; les pages consultées renvoient à un calculateur officiel. Le taux applicable aux trois territoires est donc à vérifier individuellement.
Le seuil d’inscription obligatoire
L’Agence du revenu du Canada écrit que vous devez vous inscrire à la TPS et à la TVH si deux conditions sont vraies à la fois : vous n’êtes pas un petit fournisseur, et vous faites des ventes, locations ou autres fournitures taxables au Canada. Pour la plupart des entreprises, la limite du petit fournisseur est de 30 000 $ CA, évaluée sur « four consecutive calendar quarters » — un trimestre civil étant « a period of three months beginning on the first day of January, April, July, or October ». L’obligation se déclenche si vous dépassez 30 000 $ CA dans un seul trimestre civil ou sur les quatre trimestres consécutifs. Sous le seuil, l’inscription reste possible : vous « may choose to register voluntarily if you make taxable sales, leases, or other supplies in Canada ».
Revenu Québec formule le seuil québécois de la même manière : l’inscription est requise quand les fournitures taxables mondiales totales « exceed $30,000 in a given calendar quarter or in the four preceding calendar quarters ». Revenu Québec liste aussi des cas d’inscription obligatoire peu importe le chiffre d’affaires — entreprise de taxi, non-résident qui facture un droit d’entrée à une activité au Québec — et des cas d’inscription obligatoire à la TVQ seulement, même pour un petit fournisseur : vente au détail de tabac ou de carburant, vente de boissons alcooliques, vente ou location de pneus neufs, vente ou location de véhicules routiers.
La page de référence canadienne de Shopify reprend le seuil fédéral presque mot pour mot — « Your revenue from taxable sales in Canada is more than 30,000 CAD over the past four completed consecutive calendar quarters » — et signale l’absence de seuil minimal en Colombie-Britannique, au Manitoba et en Saskatchewan. Les deux sources concordent.
Ce que Shopify dit faire
La page d’aide sur les taxes canadiennes présente trois options : « Basic Tax (legacy, limited availability), Shopify Tax, or manual tax settings ». Elle indique qu’on peut configurer sa boutique pour « automatically manage the tax rates you charge to your customers » et qu’elle prend en charge « tax overrides for products that have special tax rates ».
Shopify Tax est décrit comme offrant « the highest level of sales tax compliance with the least amount of upkeep for merchants ». La page de disponibilité nomme quatre régions : les États-Unis, l’Union européenne, le Royaume-Uni et le Canada. La documentation contredit donc l’idée répandue que Shopify Tax serait réservé aux États-Unis : une section « Shopify Tax features in Canada » existe.
Au Canada, la page dédiée annonce trois blocs. Les taux automatiques : « Shopify Tax uses product categories to automatically determine the tax rates for products that are tax exempt or zero-rated, such as groceries. » Les constats d’assujettissement (tax liability insights), qui suivent les ventes et les emplacements pour aider à déterminer les obligations au Canada et dans certaines provinces. Et le rapport avancé : « The Canada sales tax report displays a detailed summary of sales and tax information for your orders in Canada. » Deux exigences sont énoncées : la boutique doit être située au Canada ou y expédier, et sa devise doit être le dollar canadien pour accéder au rapport de taxes canadien. L’activation est faite par le marchand.
Les frais publiés : aucuns frais tant que les ventes globales de la boutique n’atteignent pas 100 000 $ CA. Au-delà, 0,15 % sur les commandes canadiennes pour le forfait Plus et 0,25 % pour les forfaits Starter, Basic, Grow et Advanced, plafonnés dans les deux cas à 0,99 $ CA par commande.
Les remplacements de taxe (tax overrides) sont documentés ainsi : « Taxes are calculated automatically within Shopify, but you can override these tax rates for greater control over the taxes that you charge. » On crée un remplacement par collection de produits dans Paramètres, Taxes et droits de douane, section Product overrides ; un remplacement distinct existe pour l’expédition, dans Shipping overrides. Un produit sort du calcul en décochant « Charge tax on this product ». Un client peut être marqué « Don’t collect tax » ou « Collect tax unless exemptions apply ». La page sur la taxe d’expédition avertit toutefois : « If you use Canada Post carrier-calculated rates, then your shipping tax override might not apply. »
Ce que Shopify dit ne pas faire
C’est écrit dans la documentation, pas déduit par nous. Sur la remise et la déclaration, la page des taxes canadiennes dit : « Shopify helps to simplify the procedures for charging sales taxes, but doesn’t remit or file your taxes for you. » Sur la détermination de vos obligations, la même page dit que le soutien de Shopify peut aider avec les réglages « after you’ve determined where you’re responsible for charging taxes » — la détermination vous revient.
Sur l’exactitude des taux, la même formulation revient sur les pages de taxes et sur celle de Shopify Tax : « It’s your responsibility to consult with local tax authorities or a tax professional to verify that you charge your customers the correct tax rates, and to ensure that you file and remit your taxes correctly. »
Trois choses, donc, que la documentation place hors du produit : produire la déclaration, remettre les taxes, décider où vous êtes tenu de percevoir.
Shopify Payments au Canada : disponibilité et frais publiés
La page des pays et régions pris en charge par Shopify Payments nomme le Canada dans sa liste, aux côtés notamment de l’Australie, du Japon, du Mexique, de Singapour, du Royaume-Uni, des États-Unis et des pays de l’Union européenne.
La grille de prix canadienne, lue sur shopify.com/ca/pricing, publie ceci en dollars canadiens.
| Forfait | Mensuel | Annuel | En ligne, carte standard | En ligne, Amex | En personne, carte | En personne, Interac | Fournisseur tiers |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Basic | 49 $ CA | 37 $ CA | 2,8 % + 30 ¢ CA | 3,5 % + 30 ¢ CA | 2,6 % + 0 ¢ CA | 0 % + 15 ¢ CA | 2 % |
| Grow | 132 $ CA | 99 $ CA | 2,6 % + 30 ¢ CA | 3,4 % + 30 ¢ CA | 2,5 % + 0 ¢ CA | 0 % + 15 ¢ CA | 1 % |
| Advanced | 517 $ CA | 389 $ CA | 2,4 % + 30 ¢ CA | 3,3 % + 30 ¢ CA | 2,4 % + 0 ¢ CA | 0 % + 15 ¢ CA | 0,6 % |
| Plus | « starts at » 3 400 $ CA | non affiché | 2,15 % + 30 ¢ CA | 3,15 % + 30 ¢ CA | 2,4 % + 0 ¢ CA | 0 % + 10 ¢ CA | 0,2 % |
Les tarifs mensuels et annuels sont exprimés par mois. Le frais de fournisseur tiers s’ajoute quand le paiement ne passe pas par Shopify Payments : la page d’aide précise qu’aucun frais de transaction tiers n’est facturé pour les commandes traitées par Shopify Payments, Shop Pay, Shop Pay Installments et PayPal Express, ni sur les modes de paiement manuels comme l’argent comptant, la livraison contre remboursement et le virement bancaire.
Sources : help.shopify.com/en/manual/payments/shopify-payments/supported-countries ; help.shopify.com/en/manual/payments/shopify-payments ; shopify.com/ca/pricing — consultées le 20 septembre 2026.
Ce qui reste à vérifier
- Devise de versement de Shopify Payments au Canada, cartes acceptées, disponibilité d’Interac Débit en ligne : à vérifier (la page d’aide propre au Canada n’a pas livré ce contenu).
- Traitement de la TVQ et des taxes provinciales sur une vente sortante du Québec : à vérifier (page de Revenu Québec en erreur 410).
- Tableau officiel complet des taux par province et territoire sur canada.ca, incluant Yukon, Territoires du Nord-Ouest et Nunavut : à vérifier.
- Définitions officielles de l’Agence du revenu du Canada pour les fournitures détaxées et exonérées : à vérifier (URL tentées en erreur 404).
- Traitement par Shopify de la taxe d’expédition dans les provinces à PST, RST et TVQ : à vérifier (la page ne documente que le calcul proportionnel pour la TPS et la TVH).
- Conditions d’accès à Basic Tax, décrit comme « legacy, limited availability » : à vérifier.
- Validation ou non, par Shopify, d’un numéro de TPS/TVH ou de TVQ saisi dans les réglages : à vérifier.
- Provinces exactement couvertes par les constats d’assujettissement : à vérifier.
- Périodicité de déclaration attribuée par l’Agence du revenu du Canada et par Revenu Québec : à vérifier, hors périmètre des pages lues.
Sources
Les faits de cette page viennent de quatre pages officielles, lues le 20 septembre 2026 et dont l’adresse a été revérifiée le 21 septembre 2026. Aucune n’est un article de blogue ni un comparatif tiers.
- Shopify — Canadian taxes (centre d’aide) — https://help.shopify.com/en/manual/taxes/canada
Vérifiée au navigateur le 21 septembre 2026. Le centre d’aide de Shopify refuse toute récupération automatisée (403) : cette page ne se vérifie qu’à la main. - Agence du revenu du Canada — TPS/TVH et économie numérique — https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/sujets/tps-tvh-entreprises/economie-numerique.html
Vérifiée joignable le 21 septembre 2026. - Revenu Québec — fournisseurs hors Québec — https://www.revenuquebec.ca/fr/entreprises/taxes/tpstvh-et-tvq/situations-particulieres-liees-a-la-tpstvh-et-a-la-tvq/fournisseurs-hors-quebec/
Vérifiée joignable le 21 septembre 2026. - Revenu Québec — perception de la TVQ — https://www.revenuquebec.ca/fr/entreprises/taxes/tpstvh-et-tvq/situations-particulieres-liees-a-la-tpstvh-et-a-la-tvq/fournisseurs-hors-quebec/perception-de-la-tvq/
Vérifiée joignable le 21 septembre 2026.
Une date que le centre d’aide ajoute, et qui change qui peut utiliser quoi
Relevé le 21 septembre 2026 sur la page ci-dessus, mot pour mot : « Basic Tax is available in Canada only if your store was set up to collect tax there before May 13, 2026. » Autrement dit, une boutique canadienne ouverte après le 13 mai 2026 n’a plus accès à Basic Tax ; les boutiques qui l’utilisaient déjà le gardent. Les distinctions entre Basic Tax et Shopify Tax décrites plus haut restent exactes, mais le choix ne se pose plus pour une nouvelle boutique.
Méthode
Tous les chiffres et toutes les citations ont été lus le 20 septembre 2026 sur : help.shopify.com (taxes canadiennes, référence canadienne, Shopify Tax et ses fonctions canadiennes, remplacements de taxe, taxe d’expédition, Shopify Payments et pays pris en charge) ; shopify.com/ca/pricing ; canada.ca (taux à facturer, règles de lieu de fourniture, inscription obligatoire) ; revenuquebec.ca (règles de base de la TPS et de la TVQ, inscription).
Ce que cette page ne prétend pas faire : on n’a pas ouvert de boutique Shopify, ni activé Shopify Tax, ni vérifié en conditions réelles le taux appliqué à une commande. Les citations en anglais sont reproduites telles quelles, parce qu’une traduction libre d’une phrase de conformité fiscale n’aurait pas la même valeur de preuve. Cette page n’est pas un avis fiscal : sur ce point, les sources gouvernementales et la documentation de Shopify disent la même chose, la vérification des taux, la déclaration et la remise relèvent du commerçant et de son fiscaliste.
À lire aussi
- Quels logiciels de facturation gèrent la TPS et la TVQ : la liste vérifiée — quels logiciels de facturation gèrent vraiment la TPS et la TVQ
- Magento ou Shopify sur trois ans : ce qui est publié, et ce qui ne l’est pas — Magento ou Shopify : le coût sur trois ans
- Shopify n’affiche pas les taxes au paiement : les causes documentées et les réglages à vérifier (TPS, TVQ, TVH) — Shopify n’affiche pas les taxes au paiement : les réglages à vérifier
- Vendre un produit numérique : Sellfy, Systeme.io ou Shopify — les frais comparés, et le seul forfait gratuit avec boutique — vendre un produit numérique : les frais de Sellfy, Systeme.io et Shopify
- Facture avec TPS et TVQ : les mentions obligatoires, le calcul et un exemple — ce qui doit figurer sur une facture avec TPS et TVQ
Ce site peut toucher une commission si vous vous abonnez à un outil par un de nos liens. Ça ne change ni les prix affichés, ni le contenu de cette page, qui ne contient aucune recommandation.